Steuern und das Finanzamt

Die Steuer-ID (Steueridentifikationsnummer) ist deine dauerhafte persönliche Steuer-ID. Sie kommt nach deiner Anmeldung per Post und ändert sich nie.

Die Steuernummer wird von deinem örtlichen Finanzamt für die Erklärung vergeben und kann sich ändern, wenn du umziehst, ein Unternehmen gründest oder mit deinem Ehepartner eine gemeinsame Erklärung abgibst. Arbeitgeber brauchen deine Steuer-ID, während das Finanzamt die Steuernummer auf seinen Briefen nutzt.

Deine Steuerklasse beeinflusst, wie viel Lohnsteuer jeden Monat von deinem Gehalt einbehalten wird. Sie ändert dein monatliches Netto, nicht deine endgültige Steuer, die bei der Abgabe der Erklärung ausgeglichen wird.

• Klasse I: alleinstehend ohne Kinder.
• Klasse II: Alleinerziehende.
• Klassen III und V, oder IV und IV: Ehepaare, je nach ihren Einkommen.
• Klasse VI: ein zweiter Job.

Wenn dein Ehepartner außerhalb Deutschlands lebt, wirst du zunächst oft in Klasse I eingestuft.

Je nach Situation, und besonders wenn dein Ehepartner in der EU oder im EWR lebt, kannst du bei der Abgabe der Erklärung eventuell eine günstigere Behandlung beantragen. Das ist ein häufiger Fall, den es sich lohnt, mit einem Steuerberater zu prüfen.

Nicht jeder muss, aber viele profitieren von der Abgabe. In der Regel musst du abgeben, wenn du mehr als einen Arbeitgeber hattest, bestimmte Lohnersatzleistungen (etwa Elterngeld, Kurzarbeitergeld oder Arbeitslosengeld), Mieteinnahmen aus einer eigenen Immobilie, selbstständige oder freiberufliche Einkünfte, Einkünfte aus dem Ausland, bestimmte Steuerklassen-Kombinationen (etwa III und V) hattest, oder wenn das Finanzamt dich dazu auffordert.

Auch wenn die Abgabe freiwillig ist, bekommen Angestellte oft Geld zurück. Die normale Frist liegt im Folgejahr, und sie ist später, wenn ein Steuerberater für dich abgibt.

Häufige Abzüge sind Fahrtkosten, Arbeitsmittel, einige Versicherungen, ein berufsbedingter Umzug und in manchen Fällen Unterhalt, den du an nahe Angehörige schickst.

Wenn du eine Wohnung besitzt und vermietest, kannst du auch vermietungsbezogene Kosten absetzen, etwa Reparaturen und Instandhaltung und Kreditzinsen, sowie einen Teil der Anschaffungskosten, die meist über die Zeit durch Abschreibung abgesetzt werden.

Du kannst online über das offizielle Elster-Portal oder mit einem Steuerberater abgeben. Halte deine Belege und deine Steuer-ID bereit.

Wenn du dich als Mitglied einer steuererhebenden Religionsgemeinschaft registriert hast, oft bei deiner Anmeldung vermerkt, fügt das Finanzamt Kirchensteuer hinzu, meist 9 Prozent deiner Einkommensteuer, oder 8 Prozent in Bayern und Baden-Württemberg.

Sie betrifft vor allem Mitglieder der katholischen Kirche, der evangelischen Kirche und einiger jüdischer Gemeinden. Viele andere Gruppen erheben sie nicht, darunter muslimische, orthodoxe und buddhistische Gemeinden und die meisten Freikirchen, und du zahlst nichts, wenn du keiner Religion angehörst.

Bist du kein Mitglied und sie erscheint trotzdem, prüfe, was du bei der Anmeldung angegeben hast. Du kannst förmlich aus der Kirche austreten (Kirchenaustritt), um sie zu beenden, was für die Zukunft wirkt.

Viele Finanzamt-Briefe verlangen eine Handlung, prüfe also jeden auf eine Frist. Ein Steuerbescheid hat eine Frist von einem Monat für den Einspruch, wenn etwas falsch ist. Eine Aufforderung, Unterlagen einzureichen, braucht eine Antwort.

Bist du unsicher, ob ein Brief eine Handlung verlangt, behandle ihn so, als wäre es so, und notiere das Datum.

In deinem letzten Jahr gibst du meist noch eine deutsche Erklärung für die Zeit ab, in der du hier ansässig warst. Nachdem du gegangen bist, können Einkünfte aus deutschen Quellen weiter in Deutschland steuerpflichtig sein.

Die steuerliche Ansässigkeit und die Regeln zur Doppelbesteuerung hängen von deiner Situation ab, wenn du also in zwei Ländern Einkünfte hast, lohnt es sich, vor der Abgabe Rat einzuholen.